Реформа системы накопления пенсий: четыре новости для работающих

Соната ГУТАУСКАЙТЕ-БУБНЯЛЕНЕ, генеральный директор SEB gyvybės draudimas

Немногие темы вызывают такой интерес общественности, как пенсии, и далеко не всякая область деятельности вызывает столько критики, сколько пенсионная реформа.

Соглашаясь с тем, что стабильности в этой области не хватает и что для подготовки к изменениям часто дается слишком мало времени, я все-таки убеждена, что большая часть критики и сожалений по поводу стартующей с начала будущего года реорганизованной системы по накоплению пенсий безосновательна.

Когда углубляешься в изменения системы, становится очевидным, что перемены будут полезны для большинства участников системы накоплений и больше всего для населения.

Обратим внимание на четыре самых важных изменения, которые позволяют надеяться на большую эффективность системы и благоприятную старость ее участникам.

Большее вовлечение

Цель пенсионной системы – обеспечить постоянные доходы лицам, достигшим пенсионного возраста, которые имеют необходимый, по меньшей мере 15-летний трудовой стаж.

К сожалению, Литва, как и многие западные государства, сталкивается с вызовом – наше общество стареет, ухудшаются отношения между пенсионерами и работающими. Если эта тенденция сохранится, то со временем жители будут получать все меньшие по размерам пенсии по сравнению с бывшей заработной платой.

Прогнозируется, что в 2040 г. пенсия «Содры» обеспечит только 34% бывших доходов в расчете по нынешней средней заработной плате составит около 240 евро в месяц. В таком случае на старости лет полагаться только на единственный источник пенсии, на «Содру», было бы слишком рискованно.

Иначе, чем в соседних странах, где участие в фондах пенсии II ступени является обязательным, жители Литвы самостоятельно решают, участвовать ли им в системе накопления пенсий. Большинство работающих, к счастью, приняли решение накапливать средства в фондах пенсии II ступени и таким образом обеспечить себе дополнительный источник прибыли на старости лет. По данным Банка Литвы, в середине этого года пенсию в пенсионных фондах II ступени накапливали 1 млн 299 тыс. жителей.

Ежегодно ряды участников этой системы пополняют еще около 40 тыс. работающих. Правда, отличаются выбранные участниками способы накопления  средств в фондах: около половины накапливают только выплачиваемую часть «Содры» и сами к своей будущей пенсии ничего не добавляют.

Другая половина приняла большую ответственность за свое будущее и к выплатам «Содры» добавляет часть заработной платы. Государство поощряет такую деятельность, таким гражданам к пенсии добавляется  дополнительно 2% от средней заработной платы в стране.

Изменения в законах, принятые Сеймом и подписанные президентом, включают одно из основных изменений – призвать как можно больше жителей страны участвовать в системе накопления пенсий II ступени.

Когда изменения вступят в силу, работающие граждане моложе 40 лет, которые до сих пор не участвовали в фонде накопления пенсий II ступени, автоматически будут включены в эту систему накопления с возможностью отказаться от нее.

Если работающий сам не выберет фонда, в котором хотел бы накапливать средства на старости лет, то за него это сделает «Содра», выбирая фонд в случайном порядке. Если до сих пор граждане сами выбирали фонд для участия, то теперь они должны будут «выбирать без своего участия».

Это изменение послужит тем гражданам, которые все еще размышляют о необходимости дополнительного накопления средств на пенсию, но по разным причинам откладывают свое решение. Остальные работающие должны будут сами проявить инициативу и поспешить выбрать тот вариант накопления пенсий, который наилучшим образом отвечает их чаяниям.

Граждане старше 40 лет, как и до сих пор, по собственной инициативе могут стать участниками системы накопления пенсии, заключая договор с выбранным обществом накопления пенсии.

Важно отметить, что участникам фонда накопления пенсий II ступени, начиная с 2019 года, не будет пропорционально уменьшаться пенсия по старости, поэтому все накопленные в фондах средства будут дополнительной добавкой к выплачиваемой «Содрой» пенсии.

Увеличенная пенсия

С вступлением в силу нового порядка накопления пенсии изменится и формула накопления. До сих пор накопление проводилось двумя способами: согласиться с тем, чтобы выплату по социальному страхованию пенсии в размере 2% переводила в фонд «Содра», и самим в этом не участвовать (так называемая формула 2+0+0) или дополнительно выплачивать 2% от заработной платы и еще получить выплату в размере 2% от средней заработной платы, установленной в государстве (формула 2+2+2).

С будущего года выплаты «Содры» в фонды накопления пенсий II ступени заменят выплаты самого участника этой системы. Участник системы для накопления будет выделять 3% или 4%, считая по новому порядку налогообложения заработной платы — от своей заработной платы «на бумаге».

Правда, в будущем году в связи с планируемой консолидацией выплат работника и работодателя работающим на 2 процентных пункта уменьшается налоговое бремя. Это делается для того, чтобы облегчить обязательства граждан, участвующих в накоплении: половину выплат участника системы в пенсионный фонд составят средства, сэкономленные в связи с уменьшением применяемых в отношении заработной платы налогов на прибыль жителей и выплат «Содры».

Накоплению пенсий будут способствовать и государство, переводя дополнительно из бюджета 1,5% или 2%, считая по новому порядку налогообложения заработной платы – части выплаты средней заработной платы за прошлый год.

В настоящее время вклад государства в систему людей, накапливающих средства на пенсию, составляет 15,68 евро. В связи с изменениями налоговой системы в будущем году средняя заработная плата увеличится в 1,289 раза, а вклад государства в размере 1,5% составит 15,81 евро.

Следовательно, граждане, накапливающие средства на пенсию, вряд ли почувствуют максимальное финансовое различие, потому что выплаты в пенсионный фонд будут составлять все те же 4%, считая от заработной платы гражданина, а вклад государства останется все тем же. Темп накопления увеличится, потому что граждане внесут и часть своей выплаты, а также получат дополнительно выплаты из  бюджета государства.

Выплаты уже участвующих и новых участников системы будут увеличиваться постепенно, начиная с взносов в размере от 1,8% заработной платы, и за пять лет увеличатся до 3% от заработной платы «на бумаге». Таким образом, участник системы не почувствует больших изменений в своей прибыли и привычку накапливать средства на старости лет будет воспитывать постепенно.

В связи с тем, что выплаты «Содры» управляющим пенсионными фондами не будут переводиться, начиная с 2019 года, участникам накопления пенсий II ступени пропорционально не будет уменьшаться пенсия по старости.

Выйдя на пенсию, человек получит неуменьшающуюся пенсию «Содры» и дополнительную прибыль из пенсионного фонда II ступени. Вступающие в силу со следующего года изменения большей части населения позволят надеяться на значительно большую пенсию, чем в том случае, если бы система не изменялась.

Меньше риска

В данное время участники системы сами должны принять надлежащие меры, если хотят поменять фонд с более рискованного на более консервативный с приближением пенсионного возраста. Обычно рекомендуется более рискованные фонды выбирать тем, кто в более молодом возрасте начал накапливать средства на пенсию, а с приближением пенсионного возраста предлагается риск уменьшить и перейти на участие в более консервативном фонде.

Компании пенсионных фондов всегда готовы помочь и посоветовать участникам системы накопления пенсии, и все-таки решение и риск до сих пор они должны были принять сами. Новая система позволит избежать этого: отныне пенсии будут накапливаться в новых фондах пенсионной концепции жизненного цикла.

Стратегия инвестиции в такие фонды будет меняться постепенно: со временем, с учетом возраста участника, все меньшая часть накапливаемых средств будет инвестироваться в акции, а тем самым будет уменьшаться и риск инвестиции.

Дополнительные действия не потребуются, так как средства граждан будут автоматически переводиться в пенсионный фонд, соответствующий возрасту человека.

Хотя у работающих остается возможность самим выбирать более рискованный или более консервативный фонд, изменения позволяют надеяться, что не принимая рискованный фонд и не накапливая чересчур в консервативном фонде, граждане накопят больше средств.

Необходимо отметить, что в настоящее время одни из самых маленьких применяемых по отношению к пенсионным фондам в странах Балтии налоги будут уменьшаться наполовину, поэтому те, кто накапливает средства в пенсионных фондах, могут надеяться получить еще большую отдачу от инвестиций.

Не останется риска участвующим в накоплении пенсий получить уменьшенную часть пенсии «Содры»,  так как участникам накопления государственная пенсия по старости уменьшаться не будет.

Кроме того, с вступлением в силу нового порядка участникам системы предоставляется возможность временно, до одного года не платить взносы. Это хороший вариант для тех, кто понимает значение накопления для будущей пенсии, но сталкивается с временными финансовыми трудностями.

Больше стимулов заботиться о пенсии

Иногда пенсионная система сравнивается с бутербродом: первая ступень, часть «Содры» — это основа, хлеб. На хлеб мажут масло – это вторая, накапливаемая часть пенсии. Для того, чтобы бутерброд был сытным, надо подумать о колбасе и сыре – это третья ступень. Граждане, участвующие во всех трех ступенях, могут действенно контролировать свои финансы и обеспечить получение пенсии в размере, который, по рекомендациям экспертов, мог бы составлять около 80%  прибыли, получаемой до назначения пенсии.

Новая пенсионная система будет благоприятна для тех, кто пожелает больше инвестировать в свою будущую пенсию. Участники II ступени будут не только накапливать  пенсию путем внесения периодических взносов, но и смогут вносить средства дополнительно, а за это государство возвратит налог на прибыль.

Льгота налога на прибыль сохраняется и у тех, кто накапливает пенсию в фондах III ступени или по инвестиционному страхованию жизни.

При выборе дополнительного способа накопления пенсии следует начать с того, какую цель ставит человек: то ли он хочет обеспечить периодические выплаты, которые, вероятно, добавятся к обязательным на проживание расходам, то ли, дождавшись пенсионного возраста, он пожелает получить одноразовую выплату из фонда III ступени и инвестировать ее в свое здоровье или улучшение быта. Разумеется, по возможности важно обеспечить оба сценария.

И работодатели смогут способствовать накоплению пенсий – предприятия накапливающие средства в пользу работников в пенсионных фондах II ступени, как и те, что накапливают в фонды III ступени, смогут воспользоваться льготой налога на прибыль.

Хочется пожелать компаниям, управляющим пенсионными фондами, успешно подготовиться к осуществлению новшеств, которые, несомненно, будут оказывать положительное влияние на пенсионную систему и на будущее каждого работающего человека.

Соната ГУТАУСКАЙТЕ-БУБНЯЛЕНЕ, генеральный директор SEB gyvybės draudimas

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.