Неуплата налогов помимо неприятностей с налоговой инспекцией может обернуться для должностных лиц организации еще и уголовным преследованием. Более того, в некоторых случаях риск оказаться руководителю или главному бухгалтеру в местах не столь отдаленных возникает даже при совершении на первый взгляд безобидных действий.
Служба расследования финансовых преступлений (СРФП) сообщает о своих подозрениях, что торговцы дорогими автомобилями могли не заплатить налоги в несколько миллионов евро, сообщает BNS.
Клайпедское окружное управление СРФП провело 17 обысков в рамках расследования о, вероятно, обманном ведении учета и предоставлении недостоверных данных о доходах, четырем лицам предъявлены подозрения.
Во время расследования установлено, что два зарегистрированных в Шяуляй малых предприятия с середины 2018 года осуществляли торговлю дорогими подержанными автомобилями из-за рубежа. Сначала примерно в течение года деятельность осуществляло одно малое предприятие, потом, после его, предположительно, фиктивной продажи, аналогичную деятельность стало осуществлять другое малое предприятие. Выручка обоих предприятий за два года составила около 13 млн евро.
Возглавлял эти предприятия и их фактическим директором был не раз судимый за разные преступления житель Шяуляй. Как сообщает СРФП, он трудоустроил директорами предприятий тоже неоднократно судимых лиц. Они в деятельности предприятий не участвовали.
Выяснилось, что фактический директор предприятий, вероятно, стремясь повысить стоимость автомобилей и снизить сумму налога на добавленную стоимость (НДС) за них или избежать уплаты налога, привлек одного клайпедчанина и использовал в цепи сделок фиктивные счета-фактуры зарубежных компаний, указывал в них недостоверные данные о стоимости автомобилей и марже. По этой причине в бюджет могло не поступить не менее 2 млн евро НДС и 1,5 млн евро налога на прибыль.
По данным СРФП, малые предприятия продали небольшую часть автомобилей разным физическим и юридическим лицам в Литве, а большую часть автомобилей реализовали физическим и юридическим лицам в Германии. Автомобили доставлялись в Клайпедский порт морскими контейнерами из Англии и США.
Информация «ЛК», BNS